Az elfogadott adótörvények értelmében a januártól megkötött nyugdíjbiztosításoknál az ügyfeleket ugyanolyan kedvezmények illetik meg, mint az elmúlt években a nyugdíj-előtakarékossági számla (nyesz) esetében.
A biztosítás szerződője a befizetett díj 20 százalékát kitevő összegről, legfeljebb évi 130 ezer forintról tehet nyugdíj-biztosítási nyilatkozatot, vagyis rendelkezhet arról, hogy az összeget adótartozás kiegyenlítésére használják fel - ha nincs ilyen tartozása, valamelyik nyugdíj-biztosítási számlájára utalja a kedvezmény összegét.
Mindez azt jelenti, hogy egy gyermektelen ügyfél évi 650 ezer forintos befizetés esetén élvezheti a teljes adókedvezményt, ám a családi adókedvezménynek köszönhetően egy gyermek mellett már 340 ezer forint befizetés mellett elérhető az adókedvezmény.
A jogszabály csak az életbiztosítások korábbi versenyhátrányát küszöböli ki az egyéb nyugdíjcélú termékkel szemben - ezt fejezi ki az is, hogy ha a magánszemélynek nyugdíj-előtakarékossági számlán vagy önkéntes pénztárban is van megtakarítása, a rendelkezési jog a három jogcímen együttvéve is csak legfeljebb 280 ezer forint lehet.
