A 2014 elején debütáló támogatott nyugdíjbiztosítási szerződésekre az állam a tárgyévi befizetések 20 százaléka után, maximum évi 130 ezer forintig fizet adójóváírást. Fontos tudni, hogy az adójóváírás nem automatikus, azt az ügyfeleknek a személyi jövedelemadó-bevallásukban kell igényelniük a biztosítótól kapott díjigazolás alapján.
„A bevalláshoz szükséges díjigazolást a biztosítóknak jogszabály szerint február 15-ig kell postázniuk – tájékoztat Bóna Katalin, az UNION Biztosító életbiztosítási ügyvezető igazgatója. – Aki tehát legkésőbb február végéig nem kapja meg ezt a dokumentumot, mindenképpen jelezze azt a biztosítójának ügyfélszolgálatán.”
Az adójóváírás összegét az adóhatóság a díjigazolás alapján kitöltött szja-bevallás benyújtását követő 30. napon utalja. Az összeg nem közvetlenül az ügyfélhez, hanem a biztosítóhoz érkezik, amely jóváírja azt az ügyfél megtakarítási számláján, ezzel is növelve a nyugdíjcélú megtakarítás összegét. Az adójóváírásnak a bevallásban történő igénylésen kívül több további, alapvető feltétele is van. Egyrészt az ügyfélnek minden adótartozását rendeznie kell. Másrészt megfelelő mértékű 2014. évi adóval (az egyéb adókedvezményekkel csökkentett adó összeggel) is rendelkeznie kell. Előfordulhat például, hogy a családi adókedvezmény érvényesítése után már nem elegendő az adó a teljes körű visszatérítéshez – ilyenkor a nyugdíjbiztosítási nyilatkozatban az adott évben az adóhoz igazodó támogatási összeg jelenhet meg.
A támogatott nyugdíjbiztosítási konstrukció sikeres első évet tudhat maga mögött, amit a Vienna Insurance Group (VIG) három hazai biztosítótársaságának tavalyi eredményei is jól mutatnak. Ezek szerint az UNION Biztosító az elmúlt évben 5 ezer, 200 ezer forint feletti átlagdíjú államilag támogatott nyugdíjbiztosítási szerződést kötött, míg az Erste Biztosító közel 2200 nyugdíjbiztosítást értékesített 184 ezer forintos átlagdíjjal. A VIG tavaly megvásárolt harmadik magyarországi biztosítója, a Vienna Life Biztosító közel 1500 nyugdíjbiztosítási szerződést értékesített a piacon magasnak számító, 310 ezer forint feletti átlagdíjjal.
Az Szja-törvény 2015. január elsejétől hatályos módosítása nyomán változtak az idei évre vonatkozó – tehát a jövő évben kifizetendő, nyugdíjbiztosításhoz kapcsolódó adókedvezmények igénybe vételének feltételei. Mindez a 2014-ben megkötött nyugdíjbiztosítási szerződések feltételeinek a módosítását is szükségessé teszi, amelynek menetéről az UNION Biztosító – a többi biztosítóhoz hasonlóan – a közeljövőben minden érintett ügyfelet tájékoztatni fog.